Projektbeispiel: Implementierung eines Controlling- und Performance Measurement Systems im Bereich Technische Dienste
Kunde
Unternehmen der Metallurgie, ca. 3400 Mitarbeiter weltweit, mit dem Bereich Technical Services & Engineering (TSE) (Kostenvolumen 65 Mio. € und ca. 400 Mitarbeitern)
Problem
- mangelnde Datenqualität und Kostentransparenz hinsichtlich verursachungsgerechter Leistungsverrechnung
- fehlendes geschäftsprozessorientiertes Planungs- und Steuerungssystem für die einzelnen TSE-Ressorts (Anlagen-Engineering, Instandhaltung, Werksinfrastruktur, Labor und Zentrale Dienste)
- Angebotsorientierte Personalplanung statt nachfrageorientierter Personalbedarfsplanung, keine Zeitwirtschaft
Auftrag
Im Rahmen eines Interim Management-Projektes: Bestandsaufnahme des vorhandenen internen Rechnungswesens und tangierter Prozessabläufe, Verbesserung der Datenqualität und Kostentransparenz, Aufbau eines Controllingsystems mit entsprechenden Steuerungsinstrumenten und Kennzahlen zur Leistungs- und Erfolgsmessung, Tracking der Realisierung von Kostensenkungspotenzialen, Leitung des Projektteams.
Dauer
Konzeption und Umsetzung innerhalb von 8 Monaten
Ergebnis
- Realisierung einer standardisierten Datenbasis durch Anpassungen von Abrechnungsprozessen und Datenerfassungen (Stamm- und Bewegungsdaten) im ERP-System „SAP“ (Module CO, PM, PS)
- Umsetzung von Service Level Agreements nach „marktwirtschaftlichen Prinzipien“ durch Vereinbarung von Leistungsmengen und Verrechungspreisen sowie Einsatz von Benchmarking
- Einrichtung eines DV-gestützten, ressortspezifischen Reporting- und Kennzahlensystems, basierend auf einem Balanced Scorecard-Ansatz und einer MIS-Datenbank (ESSBASE)
- Einführung einer Zeitwirtschaft mit nachfrageorientierter Personal- und Kapazitätsplanung
- Moderation und Begleitung der TSE-Ressorts hinsichtlich der unterjährigen Kostenverfolgung und -steuerung